Čo konkrétne je factoring?
Faktoring je finančná metódaalebo zamerané predovšetkým na malé a stredné podniky. Tento proces spočíva v zmluve medzi spoločnosťou, ktorej dlží, ktorá zakladá špecializovanú spoločnosť na zhromažďovanie ich úverov poskytovaných ich klientom, ktorí zlyhali, spoločnostiam, ktoré sa zaoberajú faktoringom, tiež známym ako faktorové spoločnosti, poskytujú tiež služby financovania. , správa a správa pohľadávok, ako aj záruka platby.
El obchodný trh Zapojila sa do súboru nových modalít týkajúcich sa zmlúv, ktoré väčšinou pochádzajú zo severoamerických trhov, ktoré zmenili techniky riadenia podniku, môžeme spomenúť napríklad: prenájom, leasing, know how, merchandising, franchising a faktoring vymenovať zopár.
V Španielsku boli faktoringové združenia začlenené do spoločností poskytujúcich úverové financovanie pridružených k ministerstvu hospodárstva a financií zákonom č. 3/1994 zo 14. apríla, ktorým sa prijímajú španielske právne predpisy k európskej smernici II.
Rozdiely medzi regresným a non-regresným faktoringom
S odvolaním
V faktoring s opakovanímalebo spoločnosť, ktorá bude spravovať a inkasovať faktúry zákazníka, nebude zodpovedná v prípade nezaplatenia alebo oneskorenej platby práv na inkaso, takže nepreberá žiadne riziko obchodnej transakcie.
Chcem tým povedať, že nebudú vystavení riziku finančnej platobnej neschopnosti, ktorú majú dlžníci, a budú schopní vrátiť klientovi celú sumu nesplatených úverov.
Bez postihu
El Regresný faktoring Je to úplne opačne ako je uvedené vyššie, pri tejto metóde nebude spoločnosť, ktorá si najala faktoringovú službu, zodpovedná v prípade možnej platobnej neschopnosti dlžníka, a teda za prevzatie existujúceho rizika je zodpovedná faktoringová spoločnosť. o operácii uskutočnenej medzi klientom a dodávateľom, a to aj v prípade, že tento vykonal platbu zálohy za faktúry svojmu klientovi, nebude môcť požadovať peniaze vopred.
V tejto finančná metóda, faktoringová spoločnosť bude zodpovedná za prevzatie rizika platobnej neschopnosti, ktoré môže dlžník úverov, ktoré boli poskytnuté, predstavovať, a to až do limitu krytia, ktorý bol predtým stanovený v zmluve.
Výhody, ktoré ponúka postih a bez postihu factoring
Faktoring sa skonsolidoval V posledných rokoch to bol jeden z najpoužívanejších a najprínosnejších nástrojov v obchodnej oblasti, pretože tento užitočný nástroj umožňuje klasifikovať usporiadaným spôsobom a neustále upravovať príjmy, ktoré spoločnosti dostávajú, a pomôcť im s rýchlym získaním likvidita.
Hlavné výhody regresného faktoringu: Medzi mnohými ústupkami, ktoré táto modalita ponúka svojim klientom, vyniká predovšetkým jej výslovná platnosť pre akúkoľvek formu platby a pre akýkoľvek sektor obchodnej činnosti, pričom medzi ostatnými komerčnými papiermi je medzi bankou a klientmi dohoda, príjmy, výdavky na správu prevodov. K tomu sa navyše pridáva vlastnosť, že je kompatibilná s rôznymi doplnkovými službami poskytovanými finančnou inštitúciou, ktorá je zmluvne poverená vykonávať okrem iného správu, správu, účtovníctvo.
Hlavné výhody bezregresného faktoringu: Okrem možnosti vopred získať úhradu faktúr, ktoré je dlžný klientovi, faktoringový nástroj bez postihu prijíma aj celkové riziko prípadného nezaplatenia, ako aj pravdepodobné sankcie, ktoré môžu vzniknúť, a pokuty, ktoré môžu vzniknúť. nezaplatenie bude mať za následok.
Takto bude môcť samostatne zárobkovo činná osoba alebo spoločnosť, ktorá si najíma faktoringovú službu bez postihu, úplne ignorovať udalosti, ktoré sa pravdepodobne vyskytnú, aj keď táto obrovská výhoda samozrejme predpokladá vyššiu cenu ako transakcie factoringu s postihom. Čo je viac, Bezregresný faktoring má obrovskú výhodu v tom, že je schopný reťazovým spôsobom redukovať účtovné informácie, odstraňovať aktíva, zákaznícke účty a financovanie.
Kto je zapojený do faktoringu?
-FAKTOR:
Môže to byť sporiteľňa, banka alebo finančný úverový ústav, ktorý poskytuje služby Factoringu.
-KLIENT:
Každá spoločnosť, ktorá získa určitý komerčný úver a potrebuje službu Factoring, aby mohla efektívne vymáhať svoje dlhy.
- DLŽNÍCI:
Sú to ľudia povinní platiť obchodné úvery, ktoré im boli poskytnuté.
Faktoring je nástroj krátkodobého financovania, zameraná na malé a stredné spoločnosti, zároveň poskytuje finančné služby a rozvíja administratívne, riadiace a záručné služby z dôvodu nedostatku zdrojov dlžníkov poskytnutých úverov.
Tento nástroj zahŕňa vypracovanie zmluvy, na základe ktorej je špecializovaná spoločnosť známa ako faktoringová spoločnosť zodpovedná za zhromažďovanie účtov, faktúr, zmeniek, potvrdeniek a inkaso nesplatených úverov.
Prostredníctvom tejto zmluvy faktoringová spoločnosť bude poskytovať viac služieb finančného a administratívneho charakteru pre spoločnosť, ktorá si poskytuje svoje služby, medzi ktoré môžeme vyzdvihnúť:
- Správa a správa zbierok nesplatených dlhov, ktoré klienti dlhujú faktoringovej spoločnosti. Na dnešných trhoch sú malé a stredné spoločnosti nútené poskytovať svojim zákazníkom platobné možnosti, ktoré rozdeľujú a odďaľujú zber predaja výrobkov alebo služieb, ktoré vyrábajú. Z tohto dôvodu sa zvýšil počet kreditov čakajúcich na inkaso, čo prospelo faktoringovým spoločnostiam.
- Finančné vyšetrovanie klientov, že majú nesplatené dlhy s faktoringovou spoločnosťou a ich klasifikáciu podľa záruk ekonomickej solventnosti na splácanie, ktoré majú klienti. Sú to cenné informácie pre spoločnosť, používateľa pri poskytovaní úverov. Primárnym cieľom je znížiť počet neplatičov na minimum.
- Administratívna kontrola inkas a platieb: Skladá sa z administratívnej úlohy, ktorá je dôsledkom úlohy správy zbierky. Faktorizovaná spoločnosť tak zníži svoje náklady na správu a správu. Faktoringová spoločnosť musí dodržiavať lehoty na vymáhanie stanovené medzi faktoringovou spoločnosťou a jej klientmi dlžníkmi. Spoločnosť pošle dlžníkom oznámenia pred skončením platnosti úverov.
- Je nevyhnutné zdôrazňujú, že všetky tieto služby sú spojené s nákladmi. Provízia alebo faktoringový poplatok sa okrem iných faktorov pohybuje medzi 0.5% a 2% z celkovej sumy postúpených faktúr, v závislosti od počtu dlžníkov, umiestnenia. Ak navyše faktoringová spoločnosť požiada faktoringovú spoločnosť o zvýšenie výšky niektorých úverov, musí sa za ňu zaplatiť osobitný poplatok.
- Získanie financovania zálohovou platbou faktúr. Toto je bezpochyby najdôležitejšia služba, ktorú factoringové spoločnosti ponúkajú užívateľským spoločnostiam, a práve tá najviac prispela k jej rozvoju a prijatiu na medzinárodnom trhu. Faktoringová spoločnosť sa zaväzuje poskytnúť zmluvnej spoločnosti vopred množstvo úverov, ktoré má u svojich klientov, s jediným cieľom uľahčiť zlepšenie jej likvidity.
factoring V Španielsku sa bežne používa bezregresný faktoring. To znamená, že faktoringová spoločnosť, odborne známa ako faktor, preberá riziko neplnenia zo strany dlžníka.
Bezregresný faktoring dosahuje nižšie zostatky, menšie, pretože mizne účet voči zákazníkom a zodpovedajúca prémia za bankové financovanie. To umožňuje lepšiu ziskovosť, na rozdiel od toho, čo si mnohí myslia, že znížené súvahy sú z finančného hľadiska krajšie.
Nevýhody faktoringu
Faktoring má však určité nevýhody, ako napríklad:
El druh záujmu, čo je v prípade bezregresného factoringu oveľa nákladnejšie. Logicky vzhľadom na riziko, ktoré faktoringová spoločnosť berie na seba pri preberaní dlhov.
Zákazníci, ktorí musia platiť prevodom alebo šekom, ako je to často u tých, ktorí sú započítaní, majú zlú povesť, že meškajú s platbami. Čo vedie k tomu, že úroková sadzba je vyššia, a taktiež sa osídlenia zvyšujú v dôsledku predlžovania podmienok. A pri určitých príležitostiach to končí výnosmi, keď faktor už nemôže vydržať a účtuje ho priamo na účet zákazníka s príslušným finančným neporiadkom. Po ponechaní mechanizmu vymáhania na podnet dlžníka má obvykle tieto vlastnosti.
Hlavné požiadavky na faktoring
Je potrebné mať na pamäti, že faktoring sa zameriava na komerčné úvery, ktoré spĺňajú nasledujúce požiadavky:
- Že vykonané operácie sú bežnou záležitosťou klienta.
- Že išlo o predaj spoločnostiam.
- Že predávané výrobky nepodliehajú skaze.
- Že kredity boli zaregistrované ako vyhovujúce faktúry.
- Že spôsob platby nie je dlhodobý.
Splnenie týchto jednoduchých požiadaviek predstavuje získanie faktoringovej služby jednoduchým nástrojom na pochopenie a použitie, ako aj dobrodincom pre obe strany dohody, ktorý väčšinou dosahuje pozitívne výsledky.
