Vieme, že dnes sme svedkami rôznych zmien v bankových produktoch, ako sú napríklad vklady. Preto sa investori teraz zameriavajú na správu svojich peňazí investovaním do investičných fondov.
Investičné fondy
Zaujíma vás, čo sú investičné fondy? Sú to súbory finančných produktov alebo cenných papierov, do ktorých sa jednotlivec rozhodne investovať. Existujú správcovia, ktorí sa venujú združovaniu týchto cenných papierov, ktoré sa potom stávajú fondmi. Nižšie si vysvetlíme niektoré z rôznych typov dostupných fondov.
zdanenie
Je dôležité pochopiť, že investori v týchto fondoch neplatia dane, kým nie sú ich akcie spätne odkúpené . Jednoducho povedané, dane neplatíme, kým nie je investícia úspešná.
Rôzne podiely v investičných fondoch zohrávajú úlohu pri zdaňovaní dosiahnutých ziskov alebo strát. Na daňové účely sú kapitálové zisky a straty zmenami v hodnote majetku daňovníka . Kapitálový zisk alebo strata sa určí ako rozdiel medzi upisovacou hodnotou a spätnou odkupnou hodnotou podielov.
Hlavnou daňovou výhodou investičných fondov je, že nie je potrebné platiť dane daňovým úradom, aspoň nie dovtedy, kým kapitálový zisk nenadobudne platnosť a účinnosť.
Z praktických dôvodov môžeme hodnotu aktív získať jednoduchou operáciou: od prevodnej hodnoty odčítame obstarávaciu hodnotu. Prevodná hodnota pozostáva z predajnej ceny zníženej o náklady a dane spojené s týmto predajom. Obstarávacia hodnota sa zase skladá z kúpnej ceny plus náklady a dane spojené s týmto nákupom.
2015 daňová reforma
Daňový úrad stanovil limit 400 000 eur , ktorý zohľadňuje celkové navýšenie kapitálových výnosov od roku 2015 až do dosiahnutia dohodnutého limitu 400 000 eur, namiesto toho, aby sa uplatňoval individuálne na každú transakciu.
K dispozícii sú daňové príručky a nástroje pre daňové priznanie za rok 2016, ktoré vám pomôžu, ak máte otázky týkajúce sa daňového priznania a umožnia vám prediskutovať niektoré dôležité aspekty týkajúce sa daní.
Ak ste niekedy uvažovali o investovaní peňazí na pomoc pri zdaňovaní podielových fondov, nižšie vám o nich povieme.
Do akých aktív môžem investovať?
Existujú rôzne typy aktív, do ktorých môžete investovať svoje peniaze a generovať zisk. Zamerajme sa na tri najdôležitejšie:
• Akcie (variabilný príjem)
Akcie sú listy vlastníctva. Ak kúpite akciu, znamená to, že máte podiel v spoločnosti alebo spoločnosti, alebo ktorá vám dáva právo na niektoré veci v rámci spoločnosti. Ak hodnota akcií stúpne, spoločnosť sa môže rozhodnúť vyplatiť akcionárom.
Ak však dôjde k stratám peňazí, nebudú sa akcionárom vyplácať žiadne platby a hodnota akcií môže klesnúť. Cena akcií závisí od ponuky a dopytu, ktoré sú zase ovplyvnené ziskovosťou a obchodnými vyhliadkami spoločnosti.
• dlhopisy (s pevným výnosom)
Vďaka dlhopisu dáte peniaze spoločnosti, ktorá vám na oplátku zaplatí úroky a zaplatí požičanú sumu. Rozdiel medzi dlhopismi a akciami je v tom, že dlhopisy vám nedávajú podiel v spoločnosti.
Dlhopisy môžu byť emitované spoločnosťou, regionálnymi a miestnymi úradmi, ako sú obce, alebo štátom. Môžu byť krátkodobé alebo dlhodobé a platiť vysoké alebo nízke úrokové sadzby v závislosti od bonity dlžníka a základných úrovní úrokových sadzieb na kapitálových trhoch.
Dlhopisy ponúkajú vyššiu cenovú stabilitu ako akcie, aj keď ich cena môže stúpať alebo klesať v závislosti od zmien úrokovej sadzby alebo bonity dlžníka. Sú odporúčané pre investorov, ktorí chcú mať stabilný príjem.
• Nehnuteľnosť
Realitné kancelárie sa zaoberajú investíciami do pozemkov alebo budov. Ak získavate budovu na investičné účely, spoločným cieľom je prenajať si nehnuteľnosť z dôvodu príjmu z prenájmu. Nájomné spravidla závisí od umiestnenia, účelu a stavu budovy.
Existujú aj iné typy aktív, do ktorých môžete investovať svoje peniaze, ale tieto tri sú hlavné a najbežnejšie pre investorov. Tieto tri hlavné aktíva majú rôzne príležitosti a riziká.
Ako fungujú podielové fondy?
Základný princíp je jednoduchý: veľká skupina investorov používa svoje peniaze na investovanie do rôznych aktív, ako sú dlhopisy, akcie a iné cenné papiere. Tieto investičné fondy spravujú profesionálne firmy spravujúce aktíva a dohliadajú na ne vládni regulátori. Na oplátku za svoje investície investori dostávajú od správcovských spoločností hodnotné aktíva. Investori si vyberajú zo širokej škály investičných fondov.
Jeho investičné ciele a zámery musia byť opísané v prospekte fondu , aby bol fond spolu s aktívami oprávnený investovať.
Ako poznať hodnotu investície?
Jednoducho povedané, hodnota podielových listov investičného fondu sa určuje každý obchodný deň. Robí sa to sčítaním hodnoty všetkých držaných aktív a odčítaním nákladov spojených so správou a riadením investičného fondu. Výsledná hodnota sa potom vydelí počtom podielových listov alebo akcií fondu, čo je známe ako čistá hodnota aktív alebo cena podielového listu.
Ak chcete kúpiť podielové listy investičného fondu, môžete to urobiť v ktorýkoľvek obchodný deň, ktorý sa volá „ponuka ceny“, čo zodpovedá čistej hodnote aktív, ale často k nej patrí aj prémia.
Ak chcete opäť predať podielové listy svojho investičného fondu, môžete tak urobiť v ktorýkoľvek obchodný deň v denominovaných jednotkách „Cena za odkúpenie“. Táto cena sa všeobecne rovná čistej hodnote aktív. V niektorých prípadoch by to mohlo zahŕňať aj miernu zľavu z celkovej čistej hodnoty aktív.
Výhody investičných fondov
- Jednoduchý spôsob, ako diverzifikovať investície.
- Spravuje finančný profesionál.
- Umožňujú investorom podieľať sa na širokej škále investícií.
Investičné mýty
- Investovanie trvá dlho; Investičný svet je dnes veľmi prístupný pre všetkých. Pomocou technológie sa informácie prenášajú takmer okamžite, čo pomáha investorom rýchlo spoznať nové informácie, keď dôjde k zmenám. Investovanie netrvá dlho, ak ste inteligentní, bude veľmi ľahké vedieť, aké informácie vám môžu byť užitočné, a budete schopní investovať rýchlo a ľahko.
- Investovanie na akciovom trhu je ako hazard; úspešné investície nie sú ako hra náhody. Investovanie je o vyvážení rizika a výnosov, ktoré môžu plynúť z investovania do určitých aktív. Ak máte schopnosti byť dobrým investorom, môžete ľahko predpovedať výsledky na základe trendov, vzorcov a zákonov o ponuke a dopyte.
- Platiť profesionálovi je lepšie ako robiť vlastné investičné rozhodnutia; Mnoho ľudí platí veľké peniaze, aby ich peniaze spravoval profesionálny investor. Hlavným problémom je, že nie všetci profesionálni investori sú úspešní v poskytovaní služieb a za svoje úsilie stále dostávajú peniaze.
Máte najsilnejší nástroj, aký existuje: internet. Teraz je ľahké vzdelávať sa pomocou internetu, aby ste mohli svoje peniaze spravovať lepšie, ešte lepšie ako profesionálne.
- Investovanie z vlastného zdroja zvyšuje riziká; To môže byť pravda, ak nemáte potrebné vzdelanie na to, aby ste investovali sami. Aby ste vyvážili riziko a príležitosť, musíte byť schopní vytvoriť a implementovať investičný plán. Správnym zaškolením môžu investori znížiť riziko zabezpečením svojich výnosov.
- Investovanie je také jednoduché ako vedieť, ktoré akcie kúpiť, samozrejme je dôležité vedieť, ktoré akcie kúpiť, ale nie je to jediná vec, ktorú musíte úspešne investovať. Veľmi dôležité je tiež vedieť, kedy tieto akcie predať.
Investovanie si vyžaduje inteligenciu a vzdelanie, nezabudnite však, že byť investorom si nevyžaduje byť génius.
Záver
Ako vidíte, investičné fondy sú založené na základných princípoch a poskytujú jednoduchý a profesionálny prístup k rôznym typom aktív.
Vo všeobecnosti môžete investovať nákupom akcií, dlhopisov, nehnuteľností alebo iných aktív priamo od bankového makléra, správcu aktív alebo realitného makléra. Môžete ich kúpiť aj nepriamo prostredníctvom investičného fondu, čo je populárny prístup, ktorý dnes využívajú milióny investorov.
Čelíme daňovej reforme, ktorá vyvoláva otázky o tom, ako sa kapitálové zisky generované investičnými fondmi rozdeľujú v daňových priznaniach. Dúfam, že vám tento článok pomohol lepšie pochopiť zdaňovanie investičných fondov.